TARİH ARALIĞI

Başlangıç Tarihi
Seç
Bitiş Tarihi
Seç

ARANACAK KRİTER

Kriter Seçin
Makale Başlığında

ARANACAK KELİME

Örnek “vergi mevzuatı”

KARAPARAYA KARŞI DÜZENLEMELER SON DURUM

Ağustos 1998 Sayı 119

ÖZET

4208 Sayılı “Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Dair Kanun” 19 Kasım 1996 tarihinde yürürlüğe girerek, Maliye Bakanlığı bünyesinde direkt Bakana bağlı olarak Mali Suçları Araştırma Kurulu oluşturulmuştur. Bu Kurul tarafından hazırlanan söz konusu 4208 Sayılı Kanun’un Uygulanmasına İlişkin Yönetmelikler, 02.07.1997 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmişlerdir. Ancak, 4208 Sayılı Kanun’un Uygulanmasına İlişkin Yönetmelik’te, 25 Aralık 1997 tarihinde bir kısım değişiklikler yapılmıştır. Bu değişiklikler ile birlikte, Maliye Bakanlığı tarafından ayrıca iki adet Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği yayımlanmıştır. Öte yandan İçişleri Bakanlığı tarafından Kontrollü Teslimat Uygulaması Esas ve Usulleri Hakkındaki Yönetmelik 15.09.1997 tarihinde Resmi Gazetede yayı mlanarak yürürlüğe girmiştir. Karaparanın aklanmasının önlenmesi konusundaki mevzuat bunlardan ibaret olup uygulama halen yukarıda anılan mevzuat hükümlerine göre yürütülmektedir. Karaparanın aklanmasının önlenmesi hakkındaki mevzuatta yapılan söz konusu değişiklikler, konuyla ilgili olarak kendilerine yükümlülük getirilenler ile diğer ilgililer nezdinde bir kısım soru işaretleri uyandırmış, yapmaları veya bildirmeleri gereken hususlarda (meselâ, 5 milyarı aşan işlemlerde Maliye’ye bildirim söz konusu olacak mıdır? gibi) tereddütler uyandırmıştır. Bu yazımızda son düzenlemeler de dikkate alınmak suretiyle, karaparanın aklanmasının önlenmesiyle ilgili bulunan yükümlüler ve bunların netür sorumluluklarının bulunduğu son şekli ile izah edilmeye çalışılacaktır.

Anahtar Kelimeler:

Jel Sınıflandırması:

ABSTRACT

Keywords:

Jel Classification:

Devamını okumak ve yorum yapmak için giriş yapmalısınız!